Γεια σας φίλοι μου! Είμαι ο Γιάννης ο Διβράμης και εδώ στο Crypto Finance σας μιλάω για κρύπτο και μετοχές. Σήμερα θα μιλήσουμε για τη Freedom24 W-8BEN. Θα δείτε τι είναι αυτή η φόρμα, πού τη συμπληρώνετε και τι αλλάζει για έναν Έλληνα επενδυτή.
Ευρωπαϊκή πλατφόρμα για μετοχές, ETF και ομόλογα, με άδεια από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου.
Πριν ξεκινήσουμε, δύο πράγματα. Δεν είμαι επενδυτικός σύμβουλος και δεν σας προτείνω κανένα προϊόν. Σας δείχνω μόνο όσα ξέρω. Επίσης συνεργάζομαι με τη Freedom24 ως affiliate και το λέω από την αρχή. Τα links της Freedom24 σε αυτή τη σελίδα είναι links συνεργάτη, γι’ αυτό σας λέω ευθέως και τι δεν προσφέρει η Freedom24.
Τι είναι η φόρμα Freedom24 W-8BEN;
Είναι ένα έντυπο της αμερικανικής εφορίας. Με τη Freedom24 W-8BEN δηλώνετε ότι η χώρα κατοικίας σας δεν είναι οι ΗΠΑ. Έτσι ζητάτε μειωμένο συντελεστή στο αμερικανικό εισόδημα, ανάλογα με τη χώρα σας.
Η αμερικανική εφορία λέγεται IRS, από τα αρχικά του επίσημου αγγλικού ονόματός της. Είναι η δημόσια υπηρεσία που εισπράττει τους φόρους στις ΗΠΑ. Το έντυπο ανήκει στο IRS, όχι στη Freedom24.
Όποιος παίρνει εισόδημα από τις ΗΠΑ φορολογείται εκεί με έναν γενικό συντελεστή. Τέτοιο εισόδημα είναι, για παράδειγμα, τα μερίσματα από αμερικανικές μετοχές. Μέρισμα είναι το μέρος του κέρδους που μοιράζει μια εταιρεία στους μετόχους της.
Φορολογικός κάτοικος μιας χώρας είναι όποιος φορολογείται εκεί για το εισόδημά του. Αν ζείτε και φορολογείστε στην Ελλάδα, η Freedom24 W-8BEN δηλώνει την Ελλάδα ως χώρα κατοικίας σας.
Γιατί ζητά η πλατφόρμα τη Freedom24 W-8BEN
Η Freedom24 ζητά τη φόρμα πριν επενδύσετε σε αμερικανικούς τίτλους, δηλαδή μετοχές ή ομόλογα. Χωρίς αυτήν, ο πληρωτής μπορεί να κρατήσει φόρο με τον πλήρη συντελεστή για αλλοδαπούς.
Παρακράτηση σημαίνει ότι ο φόρος κόβεται στην πηγή, πριν φτάσουν τα χρήματα σε εσάς. Τον φόρο τον κρατά ο πληρωτής, δηλαδή η εταιρεία που πληρώνει ή πιστώνει το εισόδημα.
Το IRS αναφέρει και μια δεύτερη περίπτωση. Αν δεν δώσετε τη Freedom24 W-8BEN όταν σας ζητηθεί, μπορεί να εφαρμοστεί εφεδρική παρακράτηση. Είναι ένας άλλος συντελεστής παρακράτησης του αμερικανικού συστήματος.
Πριν επιλέξετε αμερικανικές μετοχές με απόδοση, δείτε πώς πληρώνονται τα μερίσματα στη Freedom24. Έτσι καταλαβαίνετε καλύτερα σε ποιο σημείο της πληρωμής εφαρμόζεται η παρακράτηση φόρου.
Ποιος συμπληρώνει τη Freedom24 W-8BEN και ποιος όχι
Τη Freedom24 W-8BEN τη συμπληρώνουν φυσικά πρόσωπα που δεν είναι πρόσωπα ΗΠΑ. Οι Αμερικανοί πολίτες, οι ξένες εταιρείες και όσοι έχουν εισόδημα από επιχείρηση στις ΗΠΑ χρησιμοποιούν άλλο έντυπο.
Φυσικό πρόσωπο είναι ένας άνθρωπος, όχι μια εταιρεία. Πρόσωπο ΗΠΑ είναι, για παράδειγμα, ένας Αμερικανός πολίτης. Ο πίνακας δείχνει ποιο έντυπο ταιριάζει σε κάθε περίπτωση, σύμφωνα με το IRS.
| Περίπτωση | Έντυπο |
|---|---|
| Φυσικό πρόσωπο που δεν είναι πρόσωπο ΗΠΑ | W-8BEN |
| Αμερικανός πολίτης ή άλλο πρόσωπο ΗΠΑ | W-9 |
| Ξένη εταιρεία ή άλλη οντότητα | W-8BEN-E |
| Εισόδημα συνδεδεμένο με επιχείρηση στις ΗΠΑ | W-8ECI |
Αν επενδύετε ως ιδιώτης με κατοικία στην Ελλάδα, συνήθως σας αφορά η Freedom24 W-8BEN. Για εταιρικό λογαριασμό ή επιχείρηση στις ΗΠΑ, ρωτήστε πρώτα έναν λογιστή.
Πού βρίσκετε τη Freedom24 W-8BEN στην πλατφόρμα
Η φόρμα βρίσκεται στα προσωπικά στοιχεία του λογαριασμού σας. Πρώτα όμως πρέπει να έχετε ανοιχτή συνεδρία ασφαλείας. Αυτό ισχύει στον ιστότοπο και στην εφαρμογή κινητού.
Στον ιστότοπο, η Freedom24 W-8BEN ανοίγει σε πέντε απλά βήματα. Κρατήστε δίπλα σας το διαβατήριο, γιατί θα χρειαστείτε τη διεύθυνση όπως είναι γραμμένη. Ακολουθήστε τα βήματα με τη σειρά:
- Ανοίξτε τη συνεδρία ασφαλείας στον λογαριασμό σας.
- Μπείτε στο Member Area.
- Επιλέξτε Personal details.
- Πατήστε Form W-8BEN.
- Συμπληρώστε τη φόρμα και επιβεβαιώστε την.
Στην εφαρμογή κινητού η διαδρομή αλλάζει λίγο. Ανοίγετε το Μενού και μετά τα Αιτήματα. Από εκεί πηγαίνετε στο Personal details και τέλος στο Form W-8BEN.
Πριν πάμε στις λεπτομέρειες, δείτε το βίντεο του Chris Tsounis για τη φορολογική δήλωση και τη φόρμα W8BEN. Είναι στα ελληνικά και δείχνει την πρακτική πλευρά. Ακολουθεί το Freedom24 W-8BEN.
Τα στοιχεία που ζητά η Freedom24 W-8BEN
Στην οθόνη της πλατφόρμας δηλώνετε τη χώρα υπηκοότητάς σας και τη διεύθυνση μόνιμης κατοικίας. Το επίσημο έντυπο του IRS έχει τρία μέρη, με περισσότερα στοιχεία.
Η Freedom24 σημειώνει ότι η διεύθυνση πρέπει να ταιριάζει ακριβώς με την καταχώριση στο διαβατήριό σας. Αν διαφέρει, η Freedom24 W-8BEN μπορεί να μη γίνει δεκτή.
Το πρώτο μέρος του εντύπου του IRS ζητά όνομα, χώρα υπηκοότητας και διεύθυνση μόνιμης κατοικίας. Ζητά επίσης διεύθυνση αλληλογραφίας, ημερομηνία γέννησης και αριθμό φορολογικού μητρώου.
Ο αριθμός φορολογικού μητρώου λέγεται στα αγγλικά TIN, όπως ο ελληνικός ΑΦΜ. Το έντυπο δέχεται αμερικανικό ή ξένο TIN, άρα μπορείτε να δηλώσετε τον ΑΦΜ σας.
Το δεύτερο μέρος αφορά τη φορολογική σύμβαση και τυχόν ειδικούς συντελεστές. Το τρίτο είναι η βεβαίωση και η υπογραφή, που κατά το IRS μπορεί να είναι ηλεκτρονική.
Η επιβεβαίωση μη κατοίκου ΗΠΑ στη Freedom24 W-8BEN
Ως πολίτης της Ευρωπαϊκής Ένωσης, τσεκάρετε την «επιβεβαίωση» στην ενότητα 1. Έτσι δηλώνετε ότι δεν είστε Αμερικανός πολίτης, δεν έχετε διπλή υπηκοότητα και δεν έχετε Green Card.
Η Green Card είναι η άδεια μόνιμης διαμονής στις ΗΠΑ. Αν ισχύει για εσάς κάποιο από τα τρία, η επιβεβαίωση δεν είναι σωστή. Τότε η Freedom24 W-8BEN δεν σας ταιριάζει.
Προσέξτε και τις μέρες που περνάτε στις ΗΠΑ. Ανάλογα με τις μέρες μέσα σε τρία χρόνια, μπορεί να γίνετε φορολογικός κάτοικος ΗΠΑ. Το IRS το λέει τεστ ουσιαστικής παρουσίας.
Η σύμβαση ΗΠΑ και Ελλάδας και η Freedom24 W-8BEN
Η χώρα σας μπορεί να έχει φορολογική σύμβαση με τις ΗΠΑ. Τότε στην ενότητα 2 επιλέγετε «Ναι, δικαιούμαι μειωμένο φόρο». Για την Ελλάδα, ο πίνακας του IRS δεν δείχνει μειωμένο συντελεστή στα μερίσματα.
Φορολογική σύμβαση είναι μια συμφωνία δύο χωρών, ώστε να μη φορολογείται διπλά το ίδιο εισόδημα. Η επιλογή δίνει μειωμένο φόρο σε μερίσματα και τοκομερίδια, όπου το προβλέπει η σύμβαση.
Ο πίνακας 1 του IRS δείχνει δύο πράγματα για την Ελλάδα. Στα μερίσματα αμερικανικών εταιρειών ισχύει ο γενικός συντελεστής. Στους τόκους δείχνει απαλλαγή, με όρους που ορίζει η σύμβαση.
Άρα για Έλληνα φορολογικό κάτοικο η Freedom24 W-8BEN επιβεβαιώνει την ξένη ιδιότητα. Δεν μειώνει όμως τον αμερικανικό φόρο στα μερίσματα. Μετράει στους τόκους, αν πληρούνται οι όροι της σύμβασης.
Τοκομερίδιο είναι ο τόκος που πληρώνει ένα ομόλογο. Αν σκέφτεστε αμερικανικά ομόλογα, διαβάστε πρώτα για τα ομόλογα στη Freedom24. Όλα αυτά είναι όσα δείχνει ο πίνακας του IRS και θέλουν επιβεβαίωση από λογιστή.
Ειδικές φορολογικές παροχές στη Freedom24 W-8BEN
Η ενότητα 3 αφορά ειδικές φορολογικές παροχές, για παράδειγμα για προσωπικό πρεσβειών. Την τσεκάρετε μόνο αν γνωρίζετε ότι έχετε τέτοιο δικαίωμα. Αλλιώς την αφήνετε κενή.
Ένας απλός ιδιώτης επενδυτής συνήθως δεν ανήκει σε τέτοια ομάδα. Στη Freedom24 W-8BEN, το τσεκάρισμα χωρίς δικαίωμα σημαίνει λάθος δήλωση σε επίσημο έντυπο του IRS.
Αν έχετε αμφιβολία, μην αποφασίσετε στην τύχη. Η Freedom24 παραπέμπει στην τοπική φορολογική αρχή για περισσότερα φορολογικά θέματα. Ένας λογιστής μπορεί επίσης να σας πει αν δικαιούστε κάτι.
Διάρκεια ισχύος και αλλαγές στη Freedom24 W-8BEN
Η Freedom24 W-8BEN ισχύει για τρία χρόνια. Κατά το IRS, ισχύει από την υπογραφή ως το τέλος του τρίτου ημερολογιακού έτους μετά. Μια αλλαγή συνθηκών φέρνει νωρίτερα την ανάγκη για νέα φόρμα.
Το τέλος της ισχύος μετριέται σε ημερολογιακά έτη, όχι σε μήνες από την υπογραφή. Σημειώστε από τώρα την ημερομηνία λήξης, ώστε να ανανεώσετε τη φόρμα εγκαίρως.
Αλλαγή συνθηκών είναι κάθε γεγονός που κάνει λάθος ένα στοιχείο της φόρμας. Τότε, κατά το IRS, ενημερώνετε τον πληρωτή μέσα σε 30 ημέρες και δίνετε νέα φόρμα.
Η μετακόμιση σε διεύθυνση στις ΗΠΑ είναι αλλαγή συνθηκών. Η Freedom24 ζητά να την ενημερώνετε για κάθε τέτοια αλλαγή. Στη συνέχεια δίνετε μια ανανεωμένη Freedom24 W-8BEN.
Τι γίνεται μετά την υποβολή της Freedom24 W-8BEN
Μόλις ολοκληρώσετε τη φόρμα, η πλατφόρμα τη στέλνει αυτόματα στους σωστούς αποδέκτες. Δεν χρειάζεται να κάνετε τίποτε άλλο. Δεν τη στέλνετε εσείς στο IRS ούτε σε άλλη υπηρεσία.
Το IRS εξηγεί ότι η φόρμα δίνεται στον φορέα παρακράτησης ή στον πληρωτή. Φορέας παρακράτησης είναι όποιος κρατά τον φόρο στην πηγή, πριν σας πληρώσει.
Η Freedom24 W-8BEN δεν καταργεί τις φορολογικές σας υποχρεώσεις στην Ελλάδα. Η πλατφόρμα προσφέρει τρεις τύπους αναφορών: Broker Report, Custody Report και Trade report for Tax Return.
Η Freedom24 είναι εμπορική ονομασία της Freedom Finance Europe στην Κύπρο. Έχει άδεια επενδυτικής εταιρείας 275/15 από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου. Για τη δική σας δήλωση, διαβάστε για τη φορολογία στη Freedom24 και ρωτήστε λογιστή.
Συχνά λάθη με τη Freedom24 W-8BEN
Τα πιο συχνά λάθη αφορούν τη διεύθυνση, την ενότητα 3, τη λήξη και τις αλλαγές. Άλλα λάθη προέρχονται από παρεξηγήσεις για τον ελληνικό φόρο και το IRS.
Πριν πατήσετε την τελική επιβεβαίωση της Freedom24 W-8BEN, ελέγξτε ένα ένα τα σημεία της παρακάτω λίστας. Αν κάποιο σας αφορά, διορθώστε το όσο νωρίτερα γίνεται.
- Διεύθυνση που δεν ταιριάζει ακριβώς με το διαβατήριο.
- Τσεκάρισμα της ενότητας 3 χωρίς πραγματικό δικαίωμα.
- Ξεχασμένη ανανέωση μετά τα τρία χρόνια.
- Μετακόμιση που δεν δηλώθηκε στη Freedom24.
- Η ιδέα ότι η φόρμα καταργεί τον ελληνικό φόρο.
- Αποστολή της φόρμας απευθείας στο IRS.
Τα περισσότερα από αυτά τα λάθη αποφεύγονται με έναν ήρεμο έλεγχο. Διαβάστε κάθε πεδίο δύο φορές πριν από την υπογραφή, όπως θα κάνατε με ένα συμβόλαιο.
Η άποψή μου για τη Freedom24 W-8BEN
Πιστεύω ότι η Freedom24 W-8BEN είναι ένα μικρό αλλά σημαντικό βήμα. Πρώτα καταλάβετε τι δηλώνετε και τι αλλάζει στα μερίσματα και στους τόκους σας, και μετά υπογράψτε.
Σπούδασα Χρηματοοικονομικά και Λογιστική στο Λονδίνο. Πιστεύω ότι η γνώση έρχεται πρώτη, πριν από οποιαδήποτε επενδυτική απόφαση. Γι’ αυτό λέω DYOR, δηλαδή κάντε τη δική σας έρευνα.
Πιστεύω επίσης ότι πρέπει να μοιράζετε τον κίνδυνο σε διαφορετικές επενδύσεις. Μια σωστή φόρμα δεν αλλάζει αυτόν τον κανόνα και δεν κάνει καμία μετοχή ασφαλέστερη.
Δηλώνω ανοιχτά ότι είμαι συνεργάτης της Freedom24 μέσω του προγράμματος συνεργατών της. Μην ακούτε youtubers σαν εμένα. Εγώ απλά λέω την άποψή μου, και ο λογιστής σας έχει τον τελευταίο λόγο.
Συχνές ερωτήσεις για το Freedom24 W-8BEN
Τι είναι η φόρμα W-8BEN;
Μια φόρμα της αμερικανικής εφορίας IRS. Βεβαιώνει ότι δεν είστε φορολογικός κάτοικος ΗΠΑ.
Πού τη βρίσκω στη Freedom24;
Στο Member Area → Personal details → Form W-8BEN, αφού ανοίξετε συνεδρία ασφαλείας.
Πόσο καιρό ισχύει;
Τρία χρόνια, σύμφωνα με τη Freedom24. Αν αλλάξουν τα στοιχεία σας, δίνετε νέα φόρμα.
Μειώνει τον φόρο στα αμερικανικά μερίσματα για κατοίκους Ελλάδας;
Ο πίνακας της IRS δεν δείχνει μειωμένο συντελεστή για μερίσματα σε κατοίκους Ελλάδας. Ρωτήστε λογιστή για τη δική σας περίπτωση.
Στέλνω τη φόρμα στην IRS;
Όχι. Τη δίνετε στην εταιρεία που πληρώνει το εισόδημα. Στη Freedom24 στέλνεται αυτόματα.
Τι κάνω αν μετακομίσω;
Ενημερώνετε την εταιρεία και δίνετε νέα φόρμα. Η IRS δίνει προθεσμία 30 ημερών.
Το συμπέρασμά μου για το Freedom24 W-8BEN
Αυτά είχα να σας πω για το Freedom24 W-8BEN. Η φόρμα είναι απλή, αλλά θέλει σωστά στοιχεία και ανανέωση στην ώρα της. Για τους φόρους σας μιλήστε με λογιστή και κάντε τη δική σας έρευνα.
Κάντε subscribe στο κανάλι μου στο YouTube και πατήστε το κουδουνάκι για να παίρνετε τις ενημερώσεις. Εκεί μπορείτε να δείτε όλα τα live μου. Αφήστε μου στα σχόλια ό,τι θέλετε να ρωτήσετε.
Δείτε περισσότερα: Freedom24 FATCA και CRS · Freedom24 μετοχές.